mi az a TBSZ?
A Tartós Befektetési Számla (TBSZ) egy speciális pénz- és értékpapírszámla, amellyel hosszabb távon akár jelentős adókedvezményt is elérhetsz. Hitelintézeteknél és befektetési szolgáltatóknál elérhető konstrukció, alapvetően természetes személyek számára.
A számlára helyezett pénzt vagy befektetéseket minimum 3, vagy az SZJA és SZOCHO adókedvezmények kimaxolása érdekében 5 évig érdemes tartani: 3 év után csökkentett adómérték érhető el, 5 év után pedig akár teljesen adómentes lehet a jövedelmed.
Röviden: ha tudsz hosszabb távon gondolkodni, a TBSZ az egyik legokosabb módja annak, hogy a befektetéseid többet hozzanak neked.
miért jó ez neked?
Leginkább? Mert nem kell az adózással bajlódnod:
- 5 év után után teljesen mentesülhetsz a 15% kamat-, árfolyamnyereség- és osztalékadó, valamint a 13% szocho fizetési kötelezettség alól
- 3 év után akár hozzáférhetsz a pénzed egy részéhez kedvezményes adózással
TBSZ számlán elért jövedelem adózása
| adó | 3 éven belül | 3-5 év között | lejáratkor (5. év végén) |
|---|---|---|---|
| szocho | 13% (2025 előtt nyitott számlán 0%) | 8% (2025 előtt nyitott számlán 0%) | 0% |
| SZJA | 15% | 10% | 0% |
| összesen | 28% | 18% | 0% |
TBSZ nyitás: nálunk vs. máshol
| TBSZ folyamat | K&H Értékpapír | külföldi szolgáltatók |
|---|---|---|
| TBSZ számlanyitás | online | online |
| igazolás generálása | automatikus | igazolás generálása szükséges |
| formanyomtatvány kitöltése | automatikus | manuális |
| formanyomtatvány beadása | automatikus | manuálisan szükséges 30 napon belül a NAV-nak (ha elmulasztod, abban az évben nem nyújthatsz be új TBSZ-t) |
- Rendszeres ETF befektetés TBSZ-re akár 0 Ft-os vételi díjjal: Ha hosszú távra tervezel, a TBSZ és a rendszeres ETF-vásárlás igazán jó páros: kényelmesen, automatikusan épül a portfóliód, miközben kihasználhatod a TBSZ adóelőnyeit.
- A lejáratkor dönthetsz: kiveszed a pénzt, vagy átgörgeted egy új TBSZ-re, és kezdődik a következő ciklus.
hogyan működik a TBSZ?
A TBSZ működése egyszerű: a számlanyitás évében tart a gyűjtési időszak, amikor szabadon (tehát bármikor) és bármennyit befizethetsz. A következő évtől indul a lekötési időszak, amikor már nem lehet új összeget elhelyezni, viszont a számládon lévő pénzből továbbra is szabadon kereskedhetsz – vásárolhatsz és eladhatsz például ETF-eket, részvényeket vagy kötvényeket. Akár rendszeres ETF befektetéseket is automatizálhatsz 0 Ft-os vételi díj mellett!
számlavezetési információk
- amennyiben még nincs normál számlád a K&H Értékpapírnál, nyiss számlát teljesen online
- a TBSZ számlavezetés díja csupán 199 Ft/hó (2020.évtől nyíló számlák esetén)
- díjcsomagtól függően a TBSZ számlák díját elengedjük, amelyek feltételeit a díjjegyzék oldalunkon tekintheted meg
- a Tartós Befektetési Számlára vonatkozó keretszerződést jelenleg még a régi K&H webtrader Fiókom / Beállítások / TBSZ menüpontjában tudod elektronikusan aláírni
- megnyitás feltétele, hogy normál értékpapírszámládon 25 000 Ft, vagy annak megfelelő értékű deviza legyen, amelyet a szerződés aláírása után TBSZ számládra át kell vezetni
